對(duì)成長(zhǎng)型企業(yè)的財(cái)務(wù)管理來(lái)說(shuō)，現(xiàn)金為王。你付錢(qián)給你的供應(yīng)商、你的員工和你從客戶(hù)那里收回錢(qián)的時(shí)間差是個(gè)不小的問(wèn)題，問(wèn)題的解決之道就是現(xiàn)金流管理。現(xiàn)金流管理，最簡(jiǎn)單的解釋就是盡可能把現(xiàn)金支出推后，同時(shí)盡最大努力鼓勵(lì)客戶(hù)盡快支付。
檢測(cè)現(xiàn)金流
做好下一年、下一季度的現(xiàn)金流規(guī)劃，如果你的企業(yè)還不穩(wěn)定，甚至下個(gè)星期的預(yù)測(cè)。良好的現(xiàn)金流規(guī)劃能在災(zāi)難來(lái)臨之前為你拉響警報(bào)。
要明白現(xiàn)金流計(jì)劃不是對(duì)未來(lái)的模糊認(rèn)知。它是基于一系列因素的準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，這些因素包括過(guò)往客戶(hù)的支付情況，你對(duì)預(yù)期支出的掌控能力，你的經(jīng)銷(xiāo)商的耐性。注意不要在缺乏相關(guān)證明的情況就主觀認(rèn)為未來(lái)的收入會(huì)維持在之前的水平，認(rèn)為應(yīng)收賬款會(huì)像過(guò)去一樣規(guī)模不斷擴(kuò)大，看看你是否把資本回報(bào)、貸款利息、重要的支付款都計(jì)算在內(nèi)，是否考慮了銷(xiāo)售的季節(jié)性波動(dòng)。
在做現(xiàn)金流規(guī)劃之初，手上要有一部分現(xiàn)金，同時(shí)能有其他的收入來(lái)源。之后你要收集來(lái)自業(yè)務(wù)員、客服代表、信貸人員以及財(cái)務(wù)部等多方面的信息。無(wú)論何時(shí)，你都應(yīng)該問(wèn)這個(gè)問(wèn)題：客戶(hù)支付的現(xiàn)金有多少，利息收入、服務(wù)收入、壞賬回款分別是多少，以及其他來(lái)源的收入及時(shí)間點(diǎn)。
做精確的現(xiàn)金流規(guī)劃的第二部分是確定將來(lái)現(xiàn)金支出的具體額度及時(shí)間。不僅要知道花多少錢(qián)，還要知道要花在什么地方。在每項(xiàng)重大的支出下面都要列個(gè)具體的清單，包括租金、庫(kù)存(如果是以現(xiàn)金支付)、設(shè)備、專(zhuān)業(yè)費(fèi)用、辦公用品、貸款利息、廣告、汽車(chē)、設(shè)備維護(hù)、能源、分紅等多種現(xiàn)金支出。
“老板做現(xiàn)金流規(guī)劃確實(shí)很難，但這是他應(yīng)該做的最重要的事之一。”會(huì)計(jì)師Steve Mayer說(shuō)，“在企業(yè)的未來(lái)規(guī)劃中，除了商業(yè)計(jì)劃和職責(zé)分配外，最重要的就是現(xiàn)金流的規(guī)劃了。”
改善收入來(lái)源
如果產(chǎn)品一生產(chǎn)出來(lái)就有回款，那你永遠(yuǎn)不會(huì)有現(xiàn)金流短缺的問(wèn)題。不幸的是，這是不可能的，但你仍然可以通過(guò)管理應(yīng)收款項(xiàng)來(lái)改善現(xiàn)金流。
基本思想就是加快原材料加工成產(chǎn)品、庫(kù)存轉(zhuǎn)換成應(yīng)收款、應(yīng)收款變現(xiàn)的速度，下面是一些技巧：
1.給及時(shí)付款的客戶(hù)以折扣;
2.鼓勵(lì)客戶(hù)達(dá)成預(yù)付款交易;
3.對(duì)不能支付現(xiàn)金的新客戶(hù)進(jìn)行信用調(diào)查;
4.把舊的、過(guò)期的庫(kù)存盡一切可能清理掉;
5.提供及期發(fā)票，如果回款有放緩的跡象要及時(shí)跟進(jìn);
6.跟蹤客戶(hù)回款情況以識(shí)別和避免收款難的客戶(hù)。制定一個(gè)交貨付款(COD)的政策是和這些收款難客戶(hù)打交道的不錯(cuò)選擇。
管理應(yīng)收款項(xiàng)
銷(xiāo)售的高增長(zhǎng)有時(shí)會(huì)掩蓋很多問(wèn)題。如果你在管理一家成長(zhǎng)型企業(yè)，你要仔細(xì)地審度支出。不要只沉醉于市場(chǎng)疆域的開(kāi)拓。無(wú)論何時(shí)何地，當(dāng)你看到企業(yè)開(kāi)支增長(zhǎng)快于銷(xiāo)售增長(zhǎng)時(shí)，要仔細(xì)檢查每項(xiàng)花銷(xiāo)，看在哪里可以縮減開(kāi)支。以下是有效地使用現(xiàn)金的技巧：
1.對(duì)貸款償還條款善加利用，如果有一筆貸款能30天還，就不要15天還。
2.在付款日的最后一天用電子支付付款，這樣既為供應(yīng)商付了款又能讓你對(duì)這筆資金有了稍長(zhǎng)的使用權(quán)限。
3.多和供應(yīng)商溝通，讓他們了解你的財(cái)務(wù)狀況。如果你偶爾要延遲付款，你首先要獲得他們的信任和理解。
4.是否要給交了預(yù)繳款的供應(yīng)商以?xún)?yōu)惠，這事要慎重考慮。因?yàn)檫@會(huì)間接導(dǎo)致供貨商的資金壓力增大，為了縮減整體成本，說(shuō)不準(zhǔn)會(huì)做出什么調(diào)整。魔鬼藏在細(xì)節(jié)中。
5.在選擇供應(yīng)商時(shí)不要只著眼于報(bào)價(jià)最低的那些。有時(shí)更靈活的付款條件比低廉的貨物更有利于你的現(xiàn)金流改善。
資金短缺時(shí)如何生存
或早或晚，你會(huì)遭遇沒(méi)有足夠現(xiàn)金支的境況。這并不意味著你是個(gè)失敗的商人，你只是個(gè)不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)的一般創(chuàng)業(yè)者。
應(yīng)對(duì)資金短缺最關(guān)鍵的是盡早、盡量精確地意識(shí)到這些問(wèn)題。銀行很“怕”那些著急借錢(qián)現(xiàn)用的貸款人。他們更愿意在你不是急需資金的時(shí)候借給你，最好是提前幾個(gè)月。當(dāng)你因?yàn)橛?jì)劃不當(dāng)而陷入短缺困境時(shí)，銀行可不會(huì)好心救你出來(lái)。
如果你有先見(jiàn)之明地知道有一天你會(huì)缺錢(qián)用，你可以給你銀行里的存款定個(gè)安全線。這樣當(dāng)你有需要時(shí)，就可以提前去借錢(qián)。當(dāng)你不急需錢(qián)時(shí)借錢(qián)要容易得多，所以在資金短缺前劃定一條安全線是非常重要的。
如果銀行那貸款難，考慮下你的供應(yīng)商。他們比起銀行來(lái)更愿意讓你的企業(yè)活下去，而且他們對(duì)你的企業(yè)更熟悉。只要你提了需求，他們經(jīng)常會(huì)給你很多優(yōu)惠，這和大額度、低成本的貸款異曲同工。如果你是他們一個(gè)很好的客戶(hù)并且他們了解你的財(cái)務(wù)狀況，那就更好了。
考慮下中介。有的款項(xiàng)你幾周甚至幾個(gè)月都收不回來(lái)，但有的財(cái)會(huì)服務(wù)公司能讓你當(dāng)天就能收回應(yīng)收款。你要付給中介不多于15%的中介費(fèi)。雖然你有了一些損失，但你免去了很多冗雜的工作，而且可以不借款就可以維持良好的現(xiàn)金流。
讓你的優(yōu)秀客戶(hù)快速付款。把情況解釋一下，或是給予一些優(yōu)惠。也不要忘了那些付款期限已超過(guò)90多天的“劣質(zhì)客戶(hù)”。如果他們能現(xiàn)在付款，就給一個(gè)更低的折扣。
或許你可以租一些資產(chǎn)來(lái)節(jié)省資金，比如儀器、設(shè)備、電腦、電話系統(tǒng)甚至是辦公家具。一些租賃公司有出租這些，但是也并不便宜，而且你一旦不能付款，這些東西都會(huì)從你那搬走。
認(rèn)真挑選你要支付的賬單。不要只支付小額賬單而把其他的撇一邊。那些沒(méi)能拿到薪水的員工很快就會(huì)跳槽。然后要付錢(qián)給重要的供應(yīng)商。然后問(wèn)問(wèn)其他人你是否可以下次再一起付或先付一部分。
檢測(cè)現(xiàn)金流
做好下一年、下一季度的現(xiàn)金流規(guī)劃，如果你的企業(yè)還不穩(wěn)定，甚至下個(gè)星期的預(yù)測(cè)。良好的現(xiàn)金流規(guī)劃能在災(zāi)難來(lái)臨之前為你拉響警報(bào)。
要明白現(xiàn)金流計(jì)劃不是對(duì)未來(lái)的模糊認(rèn)知。它是基于一系列因素的準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，這些因素包括過(guò)往客戶(hù)的支付情況，你對(duì)預(yù)期支出的掌控能力，你的經(jīng)銷(xiāo)商的耐性。注意不要在缺乏相關(guān)證明的情況就主觀認(rèn)為未來(lái)的收入會(huì)維持在之前的水平，認(rèn)為應(yīng)收賬款會(huì)像過(guò)去一樣規(guī)模不斷擴(kuò)大，看看你是否把資本回報(bào)、貸款利息、重要的支付款都計(jì)算在內(nèi)，是否考慮了銷(xiāo)售的季節(jié)性波動(dòng)。
在做現(xiàn)金流規(guī)劃之初，手上要有一部分現(xiàn)金，同時(shí)能有其他的收入來(lái)源。之后你要收集來(lái)自業(yè)務(wù)員、客服代表、信貸人員以及財(cái)務(wù)部等多方面的信息。無(wú)論何時(shí)，你都應(yīng)該問(wèn)這個(gè)問(wèn)題：客戶(hù)支付的現(xiàn)金有多少，利息收入、服務(wù)收入、壞賬回款分別是多少，以及其他來(lái)源的收入及時(shí)間點(diǎn)。
做精確的現(xiàn)金流規(guī)劃的第二部分是確定將來(lái)現(xiàn)金支出的具體額度及時(shí)間。不僅要知道花多少錢(qián)，還要知道要花在什么地方。在每項(xiàng)重大的支出下面都要列個(gè)具體的清單，包括租金、庫(kù)存(如果是以現(xiàn)金支付)、設(shè)備、專(zhuān)業(yè)費(fèi)用、辦公用品、貸款利息、廣告、汽車(chē)、設(shè)備維護(hù)、能源、分紅等多種現(xiàn)金支出。
“老板做現(xiàn)金流規(guī)劃確實(shí)很難，但這是他應(yīng)該做的最重要的事之一。”會(huì)計(jì)師Steve Mayer說(shuō)，“在企業(yè)的未來(lái)規(guī)劃中，除了商業(yè)計(jì)劃和職責(zé)分配外，最重要的就是現(xiàn)金流的規(guī)劃了。”
改善收入來(lái)源
如果產(chǎn)品一生產(chǎn)出來(lái)就有回款，那你永遠(yuǎn)不會(huì)有現(xiàn)金流短缺的問(wèn)題。不幸的是，這是不可能的，但你仍然可以通過(guò)管理應(yīng)收款項(xiàng)來(lái)改善現(xiàn)金流。
基本思想就是加快原材料加工成產(chǎn)品、庫(kù)存轉(zhuǎn)換成應(yīng)收款、應(yīng)收款變現(xiàn)的速度，下面是一些技巧：
1.給及時(shí)付款的客戶(hù)以折扣;
2.鼓勵(lì)客戶(hù)達(dá)成預(yù)付款交易;
3.對(duì)不能支付現(xiàn)金的新客戶(hù)進(jìn)行信用調(diào)查;
4.把舊的、過(guò)期的庫(kù)存盡一切可能清理掉;
5.提供及期發(fā)票，如果回款有放緩的跡象要及時(shí)跟進(jìn);
6.跟蹤客戶(hù)回款情況以識(shí)別和避免收款難的客戶(hù)。制定一個(gè)交貨付款(COD)的政策是和這些收款難客戶(hù)打交道的不錯(cuò)選擇。
管理應(yīng)收款項(xiàng)
銷(xiāo)售的高增長(zhǎng)有時(shí)會(huì)掩蓋很多問(wèn)題。如果你在管理一家成長(zhǎng)型企業(yè)，你要仔細(xì)地審度支出。不要只沉醉于市場(chǎng)疆域的開(kāi)拓。無(wú)論何時(shí)何地，當(dāng)你看到企業(yè)開(kāi)支增長(zhǎng)快于銷(xiāo)售增長(zhǎng)時(shí)，要仔細(xì)檢查每項(xiàng)花銷(xiāo)，看在哪里可以縮減開(kāi)支。以下是有效地使用現(xiàn)金的技巧：
1.對(duì)貸款償還條款善加利用，如果有一筆貸款能30天還，就不要15天還。
2.在付款日的最后一天用電子支付付款，這樣既為供應(yīng)商付了款又能讓你對(duì)這筆資金有了稍長(zhǎng)的使用權(quán)限。
3.多和供應(yīng)商溝通，讓他們了解你的財(cái)務(wù)狀況。如果你偶爾要延遲付款，你首先要獲得他們的信任和理解。
4.是否要給交了預(yù)繳款的供應(yīng)商以?xún)?yōu)惠，這事要慎重考慮。因?yàn)檫@會(huì)間接導(dǎo)致供貨商的資金壓力增大，為了縮減整體成本，說(shuō)不準(zhǔn)會(huì)做出什么調(diào)整。魔鬼藏在細(xì)節(jié)中。
5.在選擇供應(yīng)商時(shí)不要只著眼于報(bào)價(jià)最低的那些。有時(shí)更靈活的付款條件比低廉的貨物更有利于你的現(xiàn)金流改善。
資金短缺時(shí)如何生存
或早或晚，你會(huì)遭遇沒(méi)有足夠現(xiàn)金支的境況。這并不意味著你是個(gè)失敗的商人，你只是個(gè)不能準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)的一般創(chuàng)業(yè)者。
應(yīng)對(duì)資金短缺最關(guān)鍵的是盡早、盡量精確地意識(shí)到這些問(wèn)題。銀行很“怕”那些著急借錢(qián)現(xiàn)用的貸款人。他們更愿意在你不是急需資金的時(shí)候借給你，最好是提前幾個(gè)月。當(dāng)你因?yàn)橛?jì)劃不當(dāng)而陷入短缺困境時(shí)，銀行可不會(huì)好心救你出來(lái)。
如果你有先見(jiàn)之明地知道有一天你會(huì)缺錢(qián)用，你可以給你銀行里的存款定個(gè)安全線。這樣當(dāng)你有需要時(shí)，就可以提前去借錢(qián)。當(dāng)你不急需錢(qián)時(shí)借錢(qián)要容易得多，所以在資金短缺前劃定一條安全線是非常重要的。
如果銀行那貸款難，考慮下你的供應(yīng)商。他們比起銀行來(lái)更愿意讓你的企業(yè)活下去，而且他們對(duì)你的企業(yè)更熟悉。只要你提了需求，他們經(jīng)常會(huì)給你很多優(yōu)惠，這和大額度、低成本的貸款異曲同工。如果你是他們一個(gè)很好的客戶(hù)并且他們了解你的財(cái)務(wù)狀況，那就更好了。
考慮下中介。有的款項(xiàng)你幾周甚至幾個(gè)月都收不回來(lái)，但有的財(cái)會(huì)服務(wù)公司能讓你當(dāng)天就能收回應(yīng)收款。你要付給中介不多于15%的中介費(fèi)。雖然你有了一些損失，但你免去了很多冗雜的工作，而且可以不借款就可以維持良好的現(xiàn)金流。
讓你的優(yōu)秀客戶(hù)快速付款。把情況解釋一下，或是給予一些優(yōu)惠。也不要忘了那些付款期限已超過(guò)90多天的“劣質(zhì)客戶(hù)”。如果他們能現(xiàn)在付款，就給一個(gè)更低的折扣。
或許你可以租一些資產(chǎn)來(lái)節(jié)省資金，比如儀器、設(shè)備、電腦、電話系統(tǒng)甚至是辦公家具。一些租賃公司有出租這些，但是也并不便宜，而且你一旦不能付款，這些東西都會(huì)從你那搬走。
認(rèn)真挑選你要支付的賬單。不要只支付小額賬單而把其他的撇一邊。那些沒(méi)能拿到薪水的員工很快就會(huì)跳槽。然后要付錢(qián)給重要的供應(yīng)商。然后問(wèn)問(wèn)其他人你是否可以下次再一起付或先付一部分。
