隨著國(guó)際社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國(guó)際貿(mào)易的方式越來(lái)越多，結(jié)算的方式也有很多，這里給大家介紹一下國(guó)際結(jié)算融資的相關(guān)內(nèi)容，希望對(duì)大家有所幫助。
國(guó)際結(jié)算中如何開(kāi)展貿(mào)易融資
在國(guó)際貿(mào)易中，規(guī)范的金融工具為企業(yè)融資發(fā)揮了重要作用。貿(mào)易融資，是與國(guó)際結(jié)算連在一起。
一、國(guó)際結(jié)算 首先要從國(guó)際結(jié)算和貿(mào)易融資是如何產(chǎn)生開(kāi)始，銀行用匯款、托收和信用證方式，于是引出了國(guó)際結(jié)算。 國(guó)際結(jié)算通過(guò)銀行用貨幣收付清償國(guó)際間債權(quán)債務(wù)的行為。國(guó)際結(jié)算對(duì)比國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有：貨幣的活動(dòng)范圍不同、使用的貨幣不同、所遵循的法律不同。國(guó)際結(jié)算的發(fā)展也從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到票據(jù)結(jié)算、從憑實(shí)物結(jié)算發(fā)展到憑單據(jù)結(jié)算、從買賣雙方直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算。 國(guó)際結(jié)算方式細(xì)分匯款、托收和信用證。 其中匯款分為預(yù)付貨款和貨到付款。
其中托收分為付款交單(D/P)、承兌交單(D/A)以及其他方式。
其中信用證分為即期L/C、遠(yuǎn)期L/C和假遠(yuǎn)期L/C。
二、進(jìn)出口商融資需求將三大支付方式的過(guò)程分解，加進(jìn)銀行融資，便產(chǎn)生了國(guó)際貿(mào)易融資。這是一個(gè)復(fù)雜的過(guò)程，孕含著技術(shù)、利益和風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程。對(duì)于這個(gè)過(guò)程，參與國(guó)際貿(mào)易、國(guó)際金融的人必須了解和掌握。國(guó)際貿(mào)易融資是銀行圍繞著國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商提供的資金融通與便利。
進(jìn)出口客戶的深層次需求還包括防范進(jìn)口商及進(jìn)口國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、匯率等其他風(fēng)險(xiǎn)、擴(kuò)大海外市場(chǎng)和客戶，有些甚至需要國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的專業(yè)意見(jiàn)和建議。
三、銀行能夠提供的貿(mào)易融資品種 銀行能提供的貿(mào)易融資品種，按進(jìn)出口貿(mào)易分：進(jìn)口貿(mào)易融資與出口貿(mào)易融資;按貿(mào)易結(jié)算方式分：信用證貿(mào)易融資與非信用證貿(mào)易融資。其中出口融資按融資時(shí)點(diǎn)分：裝運(yùn)前融資和裝運(yùn)后融資。
為進(jìn)口商提供的貿(mào)易融資品種包括：授信開(kāi)證、進(jìn)口押匯及提貨擔(dān)保;為出口地銀行可以開(kāi)展的融資活動(dòng)包括：打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)、出口發(fā)票融資、出口信保押匯、出口保理融資及福費(fèi)廷等。
1、進(jìn)口押匯 進(jìn)口押匯是指銀行收到信用證、進(jìn)口代收項(xiàng)下單據(jù)或匯款項(xiàng)下客戶提供的相關(guān)單據(jù)后，向進(jìn)口商提供的用于支付該信用證、代收或匯款項(xiàng)下金額的短期資金融通。進(jìn)口押匯的條件包括：企業(yè)具有進(jìn)口經(jīng)營(yíng)權(quán)、進(jìn)口商資信、良好的商業(yè)記錄、進(jìn)口貨物符合國(guó)家法規(guī)和政策以及在銀行有授信額度或國(guó)際貿(mào)易融資額度。
進(jìn)口押匯服務(wù)功能包括：推遲償付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)、獲得較好的貿(mào)易合同價(jià)格以及在一定程度規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。
2、提貨擔(dān)保 提貨擔(dān)保指信用證項(xiàng)下進(jìn)口貨物已到港，而正本貨運(yùn)單據(jù)未收到，開(kāi)證銀行應(yīng)進(jìn)口商申請(qǐng)開(kāi)立提貨擔(dān)保書，交船運(yùn)公司憑以先行提貨的一種特殊進(jìn)口信用證項(xiàng)下貿(mào)易融資。提貨擔(dān)保的條件包括：銀行開(kāi)證的申請(qǐng)人、進(jìn)口商資信及商業(yè)記錄很好、在銀行有授信額度或國(guó)際貿(mào)易融資額度，一般應(yīng)屬于近洋海運(yùn)方式。
提貨擔(dān)保服務(wù)功能包括使您及時(shí)提貨，避免壓倉(cāng)，減少倉(cāng)儲(chǔ)和滯港費(fèi)用以及避免貨物品質(zhì)和行情變化帶來(lái)的可能損失。為出口商提供的主要貿(mào)易融資品種有：打包放款(裝運(yùn)前)、出口押匯(裝運(yùn)后)、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、出口保理、出口信保押匯。
3、打包貸款 出口打包貸款是指銀行根據(jù)出口企業(yè)與國(guó)外進(jìn)口商簽訂的出口銷售合同和國(guó)外銀行開(kāi)立的以該出口企業(yè)為受益人的有效信用證正本，以出口收匯為還款來(lái)源保障，為出口企業(yè)的備料、生產(chǎn)、定貨和裝運(yùn)等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所做的短期融資。打包貸款的條件包括：企業(yè)具有出口經(jīng)營(yíng)權(quán)、出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口商履約能力強(qiáng)、出口商為信用證的受益人、在銀行有授信額度或國(guó)際貿(mào)易融資額度和不可撤銷信用證，且無(wú)軟條款。打包貸款服務(wù)功能包括：收到信用證或合同、訂單時(shí)即獲得資金融通、組織貨源、生產(chǎn)資金有保障。
4、出口押匯 出口押匯是指出口商將全套單據(jù)提交銀行，由銀行買入單據(jù)并按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先付給出口商的一種融資方式。根據(jù)結(jié)算方式不同，出口押匯可分為信用證項(xiàng)下押匯和出口跟單托收項(xiàng)下押匯。出口押匯的條件是：企業(yè)具有出口經(jīng)營(yíng)權(quán)、出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口貨物符合國(guó)家法規(guī)和政策、已裝船出運(yùn)，并向銀行提交信用證規(guī)定的單據(jù)。出口押匯服務(wù)功能包括：發(fā)貨交單后即可獲得銀行融資、加速資金周轉(zhuǎn)、獲得低利率外匯融資、提前結(jié)匯，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。
5、出口貼現(xiàn) 出口貼現(xiàn)指遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯票經(jīng)開(kāi)證或承兌銀行承兌或跟單托收項(xiàng)下匯票由銀行加具保付后，在到期日前由銀行從票面金額中扣減貼現(xiàn)利息及有關(guān)手續(xù)費(fèi)后，將余款支付給持票人的一種融資方式。出口貼現(xiàn)的條件是：開(kāi)證/承兌/保付行國(guó)家在總行有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)額度、開(kāi)證/承兌/保付行在總行有單證授信額度、遠(yuǎn)期匯票經(jīng)開(kāi)證/承兌/保付行承兌或保付、承兌或保付電文真實(shí)有效。出口貼現(xiàn)服務(wù)功能包括：國(guó)外銀行承兌后即可獲得銀行融資、加速資金周轉(zhuǎn)、獲得低利率外匯融資、提前結(jié)匯，防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。
6、福費(fèi)廷銀行作為包買銀行或代理境外包買銀行無(wú)追索權(quán)的買入境內(nèi)外代理行開(kāi)立并承兌或承諾付款的信用證項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票、應(yīng)收賬款或者代理行加具保付的跟單托收項(xiàng)下遠(yuǎn)期匯票的融資行為。自營(yíng)福費(fèi)廷的條件是：開(kāi)證/承兌/付款/保付行國(guó)家在總行有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)額度、開(kāi)證/承兌/付款/保付行在總行有單證授信額度、遠(yuǎn)期匯票或單據(jù)經(jīng)開(kāi)證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付、承兌、承諾付款或保付電文真實(shí)有效。代理福費(fèi)廷的條件是：風(fēng)險(xiǎn)主體銀行國(guó)家及銀行風(fēng)險(xiǎn)為代理買斷行接受、代理買斷行報(bào)價(jià)在銀行可承受的范圍內(nèi)、遠(yuǎn)期匯票或單據(jù)經(jīng)開(kāi)證/承兌/付款/保付行承兌、承諾付款或保付、承兌、承諾付款或保付電文真實(shí)有效。福費(fèi)廷服務(wù)功能包括：資金融通、風(fēng)險(xiǎn)防范-賣斷、提前核銷退稅、改善報(bào)表、防范匯率風(fēng)險(xiǎn)。
7、國(guó)際保理國(guó)際保理業(yè)務(wù)是指出口商在采用賒銷(O/A)、承兌交單(D/A)等信用方式向進(jìn)口商銷售貨物或提供服務(wù)時(shí)，由出口保理商和進(jìn)口保理商共同提供的商業(yè)咨詢調(diào)查、應(yīng)收賬款管理與催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制及貿(mào)易融資等綜合金融服務(wù)。出口保理的條件是：出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口商行業(yè)較適合操作保理、出口貨物符合國(guó)家規(guī)定并較適合操作保理、以D/A或O/A方式結(jié)算、獲得進(jìn)口保理商核定的進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)額度、同意將應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給銀行。出口保理服務(wù)功能包括：壞賬擔(dān)保、資金融通、賬款收取、帳務(wù)管理、改善報(bào)表。
8、出口信用保險(xiǎn)融資 出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下融資是指出口商在中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司投保了出口信用險(xiǎn)，發(fā)運(yùn)貨物后，將相關(guān)單據(jù)提交銀行或應(yīng)收賬款權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行，并將保險(xiǎn)賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓銀行以后，由銀行按票面金額扣除從融資日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)費(fèi)用，將凈額預(yù)先支付出口商的一種短期融資方式。出口信保融資的條件是：出口商資信及貿(mào)易結(jié)算記錄良好、出口商履約能力強(qiáng)、出口商、銀行及中信保三方簽訂《賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議》、獲得中信保核定的進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)額度、履行信保保險(xiǎn)項(xiàng)下義務(wù)并提交規(guī)定的單據(jù)和文件。出口信保押匯服務(wù)功能包括：壞賬擔(dān)保、資金融通、風(fēng)險(xiǎn)管理、改善報(bào)表。通過(guò)以上內(nèi)容可以看出，貿(mào)易融資具有自償性、短期性、時(shí)效性、風(fēng)險(xiǎn)低及高收益等特點(diǎn)。
國(guó)際結(jié)算融資方式是怎樣的
出口融資方式
一、裝運(yùn)前融資
(一)紅條款信用證RedClauseCredit
預(yù)支信用證中加列紅色打字的預(yù)支條款授權(quán)指定議付行預(yù)先墊付信用證金額的一部分(如80%)，放款給出口商，用于備貨裝運(yùn)，在固定的貿(mào)易中使用，如羊毛、皮草等，使用范圍主要在遠(yuǎn)東國(guó)家、新西蘭、澳大利亞等地
(二)打包放款packingloan
出口商收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的信用證，以“致受益人的信用證”正本和“銷售合同”作為抵押品，申請(qǐng)的一種短期貸款(一般為3個(gè)月，最長(zhǎng)為半年)，用于該信用證項(xiàng)下出口商品的進(jìn)貨、備料、生產(chǎn)和裝運(yùn)。
二、裝運(yùn)后融資
(一)貼現(xiàn)Discount
(二)出口押匯(Outwardbill/outwarddocumentarybills/OutwardBillCredit/billpurchased)
銀行以出口商提供的信用證項(xiàng)下完備的貨運(yùn)單據(jù)作抵押，在收到開(kāi)證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業(yè)務(wù)。
實(shí)質(zhì)是以單據(jù)為質(zhì)押先墊付一筆資金給出口企業(yè)。
(三)福費(fèi)廷(Forfaiting)：包買票據(jù)
在以延期付款成交的大型設(shè)備的貿(mào)易中，出口商把經(jīng)過(guò)進(jìn)口商承兌并由進(jìn)口方銀行擔(dān)保的，期限在半年至五、六年甚至更長(zhǎng)的遠(yuǎn)期匯票，無(wú)追索權(quán)(WithoutRecourse)地售予出口商所在地銀行或大金融公司(包買商forfaiter)，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式
(四)保理(factoring)
賒銷貿(mào)易
進(jìn)口融資方式
一、開(kāi)證授信Approvalofcreditlinebytheissuingbank
與資信良好、與銀行有經(jīng)常性業(yè)務(wù)往來(lái)的企業(yè)簽定授信協(xié)議，額度內(nèi)開(kāi)證可免除部分乃至全部開(kāi)證保證金。
二、假遠(yuǎn)期信用證UsanceLetterofCreditPayableatsight
出口商開(kāi)立遠(yuǎn)期匯票，但信用證明文規(guī)定按即期收匯，這種作法的實(shí)質(zhì)是由開(kāi)證銀行或付款銀行對(duì)進(jìn)口商提供融通資金的便利，所須支付利息由進(jìn)口商承擔(dān)。
采用假遠(yuǎn)期信用證作為支付方式，對(duì)進(jìn)口商來(lái)講，可由銀行提供周轉(zhuǎn)資金的便利，但須支付利息;對(duì)出口商來(lái)講，可即期獲得匯票票款，但承擔(dān)匯票到期前被追索的風(fēng)險(xiǎn)。
三、信托收據(jù)(trustreceipt)
信托收據(jù)就是進(jìn)口商借單時(shí)提供一種書面信用擔(dān)保文件，用來(lái)表示愿意以代收行的受托人身份代為提貨、報(bào)關(guān)、存?zhèn)}、保險(xiǎn)、出售并承認(rèn)貨物所有權(quán)仍屬于銀行。貨物售出后，應(yīng)于匯票到期時(shí)向銀行繳納匯票票款。這是代收行向進(jìn)口商提供的信用便利
四、進(jìn)口押匯ImportBillAdvance/inwardbillreceivable
進(jìn)口押匯申請(qǐng)人需在信用證開(kāi)立時(shí)向銀行提出書面申請(qǐng)，進(jìn)口押匯申請(qǐng)書應(yīng)明確押匯金額、押匯期限。經(jīng)銀行審批同意雙方簽訂進(jìn)口押匯協(xié)議書。押匯期限一般不超過(guò)90天，押匯息從銀行墊款之日起計(jì)算，到期一次還本付息。
開(kāi)證行償付議付行或交單行，墊付款項(xiàng)由押匯申請(qǐng)人在一定時(shí)間內(nèi)歸還，進(jìn)口商無(wú)須支付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)，即可取得信用證項(xiàng)下單據(jù)，不但節(jié)省了占用資金的成本，而且獲得了融資便利。
五、提貨擔(dān)保DeliveryagainstBankGuarantee
通常情況下，進(jìn)口商(收貨人)應(yīng)憑正本提單向船公司辦理提貨手續(xù)。但有時(shí)因航程過(guò)短，貨比單據(jù)先到，為了能及時(shí)提貨用于生產(chǎn)銷售并免付高額滯倉(cāng)費(fèi)，進(jìn)口商可在銀行辦理提貨擔(dān)保業(yè)務(wù)
國(guó)際結(jié)算方式有融資作用的有哪幾種
信用證結(jié)算方式。信用證(letterofcredit)簡(jiǎn)稱L/C)方式是銀行信用介入國(guó)際貨物買賣價(jià)款結(jié)算的產(chǎn)物。它的出現(xiàn)不僅在一定程度上解決了買賣雙方之間互不信任的矛盾，而且還能使雙方在使用信用證結(jié)算貨款的過(guò)程中獲得銀行資金融通的便利，從而促進(jìn)了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。因此，被廣泛應(yīng)用于國(guó)際貿(mào)易之中，以致成為當(dāng)今國(guó)際貿(mào)易中的一種主要的結(jié)算方式。
匯付和托收結(jié)算方式。匯付和托收是國(guó)際貿(mào)易中常用的貨款結(jié)算方式。
a、匯付匯付，又稱匯款，是付款人通過(guò)銀行，使用各種結(jié)算工具將貨款匯交收款人的一種結(jié)算方式。屬于商業(yè)信用，采用順匯法。
b、托收托收是出口人在貨物裝運(yùn)后，開(kāi)具以進(jìn)口方為付款人的匯款人的匯票(隨附或不隨付貨運(yùn)單據(jù))，委托出口地銀行通過(guò)它在進(jìn)口地的分行或代理行代進(jìn)口人收取貨款一種結(jié)算方式。屬于商業(yè)信用，采用的是逆匯法。
銀行保證函又稱銀行保證書。銀行保函、或簡(jiǎn)稱保函，它是指銀行應(yīng)委托人的申請(qǐng)向受益人開(kāi)立的一種書面憑證，保證申請(qǐng)人按規(guī)定履行合同，否則由銀行負(fù)責(zé)償付款。
各種結(jié)算方式的結(jié)合使用。在國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，一筆交易的貨款結(jié)算，可以只使用一種結(jié)算方式(通常如此)，也可根據(jù)需要，例如不同的交易商品，不同的交易對(duì)象，不同的交易做法，將兩種以上的結(jié)算方式結(jié)合使用，或有利于促成交易，或有利于安全及時(shí)收匯，或有利于妥善處理付匯。
