融資租賃的優勢有哪些

隨著社會的發展，人們的生活方式也不斷發生著變化，購買東西也有了新的方式。下面跟小編一起來看看關于融資租賃的分析吧!

融資租賃七大優勢

融資租賃這條資金通路，正閃現越來越多上市公司的身影。據不完全統計，自2015年以來，已有上百家上市公司借助融資租賃輸血。作為世界三大金融工具之一，最近幾年，融資租賃在中國得到了廣泛的應用，現已成為上市公司傳統融資渠道之外提高資產使用效率的一個有效路徑。

一、解決融資渠道

毫無疑問，解決融資需求是開展融資租賃業務的最主要原因。上市公司大多數是長期投資項目，審批環節多、周期長、不確定因素多的銀行長期貸款，已經不能滿足上市公司的需求。

二、改進現金流

通過融資租賃方式，承租人實際支付的費用比全額購買設備支付的費用少，資金占用少，可以減輕現金流的壓力。

三、保持技術領先

融資租賃還可以規避設備技術陳舊的風險。融資租賃中，租賃期限和設備的技術適用期限基本一致，承租人可以用最少的資金，實現更新換代，保持技術上的領先。

四、優化資產負債結構

融資租賃可以避免一次性支付對財務帶來的不良影響，節省流動資金并利于維護現有的信用額度，從而大大改善公司在新的租期中的現金流，優化資產負債結構。

五、實現合理避稅

融資租賃可以通過加速折舊、租賃期內現金流安排等方式，幫助上市公司實現合理避稅。

六、靈活

采用融資租賃能給承租人帶來很多靈活與方便。根據設備的用途、會計核算的需要和收入方式，有多種靈活還租的方式，具體由租賃雙方根據情況“量體裁衣”。

七、方便

融資和融物一步到位。還可以制約出租方，當設備出了問題而出租方不認真解決時，承租人可以拒付租金。

融資租賃的優點你知道多少?

融資租賃方式能否實現，承租人的動機起很大的作用。換句話說，作為出租人來講，首先要了解租賃方式能給承租人帶來哪些好處?

更多資訊點擊閱讀全文

1、決融資渠道

在我國租賃業的歷史上，用租賃方式解決融資渠道曾經是承租人的首要動機，至今仍舊是其主要動機之一。20世紀80年代及20世紀90年代初期表現為取得外匯資金。20世紀90年代中期以后，表現為解決資金短缺。

2、改進現金管理

租賃方式將給承租人企業的現金管理帶來很多好處。在融資租賃中，對設備可以全額支付，一般不需要預付款。在經營租賃中，因為設備存在余值，承租人實際支付的費用比全額購買設備時的費用小。因為還租日期固定，有利于承租人的資金計劃。

3、利于設備在技術上的更新換代

租賃方式不僅用于解決承租人的資金渠道，而且廣泛用于承租人避免設備技術陳舊的風險。為此，使用的租賃方法是使租賃期限和設備的技術適用期限一致;由出租人設定設備的余值，承租人只支付為其融資的部分。

這種方法可以對設備升級換代;對設備以舊換新，保持技術領先。出租人不僅可以融資購買新設備，也可以融資收購老設備。租期結束后，承租人對設備有三種選擇方案：退還設備、續租和留購，使在選擇設備的技術水準上，有一定的靈活性。即使是退還設備，承租人也節省了處分設備時所遇到的麻煩和費用。

4、可以開展外表融資

適用于經營租賃。在經營租賃方式中，租賃資產不計入承租人的財務報表，承租人支付的租金也只作當期損益處理。經營租賃對承租人來講，是一種表外融資。其好處是：

1)改進承租人企業的利潤：在租賃期限的期初，經營租賃的費用低于融資租賃的費用。經營租賃只發生租金，而融資租賃要由承租人對租賃資產計提折舊(一般用于還租)，此外還要支付租金利息(利隨本減)。

2)提高資產回報率：ROA(資產回報率)= 凈利潤/總資產。在總資產和負債均不增加的情況下，承租人通過租賃取得設備的使用權，而租金計入當期損益。凈收益得到提高，因而資產回報率得到提高。

3)改善財務報表表現：除了資產回報率以外，承租人財務報表的其他一些比率也能得到改善。

4)避免出現擱淺資產：設備在自然壽命期內技術上落后，不能用又必須提折舊，如果處分設備，企業必然出現虧損，該設備成為擱淺資產。通過租賃方式(合同中含升級條款、退還條款、更新條款等)可以避免出現擱淺資產。

5、允許加速折舊

我國財政部、國家稅務總局于1996年4月7日發布的財工字[1996]41號文“關于促進企業技術進步有關財務稅收問題的通知”的主要內容是：國有和集體所有的工業企業如果在技術改造中使用融資租賃方式增添設備，允許加速折舊。折舊年限：按租賃期限和國際規定的折舊年限的孰短原則，但最短不得短于3年。

6、靈活

客戶從銀行取得貸款，條件是非常嚴格的。而采用租賃方式能給承租人帶來很多靈活與方便。主要的靈活是還租方式的靈活。根據設備的用途、會計核算的需要和收入方式，有多種靈活還租的方式，具體由租賃當事人雙方根據情況“量體裁衣”，例如：

1)租金先少后多(step-up)：大多根據項目的性質決定。

2)租金先多后少(step-down)：大多根據收入情況決定。

3)租金放假(rent holidays)：設備的使用有“假期”，設備的收入也有“假期”，例如設備每年要停運3個月。故租金也要放3個月的“假”。

4)跳躍式還租(skipped rent payments)：對于農業機械的租賃，租金來源是農民的現金收入，而農民的收入是季節性的。因此，農業機械的租賃采用和農民的現金流相匹配的還租方式。

5)共享式(enjoy together)：根據承租人的某關鍵經營指標的某一比例設定租金，經營狀況好時多還，不好時少還。

7、方便

租賃業務使承租人得到很多方便：

1)融資和融物一步到位。

2)對制造商(出租人)起控制作用：特別是廠商租賃的情況。按合同約定，設備出了問題而廠商不認真解決時，承租人可以拒付租金。

3)避免了承租人對設備的處分問題：在租賃交易中，出租人承擔處分設備的負擔、費用和風險，使承租人的負擔大為減輕。

融資租賃的好處是什么?

一、融資租賃的好處是什么?

融資租賃的好處即融資租賃的功能。

融資租賃有四種功能：

(一) 融資功能

融資租賃從其本質上看是以融通資金為目的的，它是為解決企業資金不足的問題而產生的。需要添置設備的企業只須付少量資金就能使用到所需設備進行生產，相當于為企業提供了一筆中長期貸款。

(二) 促銷功能

融資租賃可以用“以租代銷”的形式，為生產企業提供金融服務。

這樣做的好處有：

1、可避免生產企業存貨太多，導致流通環節的不暢通，有利于社會總資金的加速周轉和國家整體效益的提高;

2、可擴大產品銷路，加強產品在國內外市場上的競爭能力。

(三) 投資功能

租賃業務也是一種投資行為。租賃公司對租賃項目具有選擇權，可以挑選一些風險較小、收益較高以及國家產業傾斜的項目給予資金支持。同時一些擁有閑散資金、閑散設備的企業也可以通過融資租賃使其資產增值。而融資租賃作為一種投資手段，使資金既有專用性，又改善了企業的資產質量，使中小企業實現技術、設備的更新改造。

(四) 資產管理功能

融資租賃將資金運動與實物運動聯系起來。因為租賃物的所有權在租賃公司，所以租賃公司有責任對租賃資產進行管理、監督，控制資產流向。隨著融資租賃業務的不斷發展，還可利用設備生產者為設備的承租方提供維修、保養和產品升級換代等特別服務，使其經常能使用上先進的設備，降低使用成本和設備淘汰的風險，尤其是對于售價高、技術性強、無形損耗快或利用率不高的設備有較大好處。

二、融資租賃流程是什么?

融資租賃流程如下：

(一)企業向某某中心提出融資租賃申請，填寫項目申請表。

(二)某某中心根據企業提供的資料對其資信、資產及負債狀況、經營狀況、償債能力、項目可行性等方面進行調查。

(三)某某中心調查認為具備可行性的，其項目資料報送金融租賃公司審查。

(四)金融租賃公司要求項目提供抵押、質押或履約擔保的，企業應提供抵押或質押物清單、權屬證明或有處分權的同意抵押、質押的證明，并與擔保方就履約保函的出具達成合作協議。

(五)經金融租賃公司初步審查未通過的項目，企業應根據金融租賃公司要求及時補充相關資料。補充資料后仍不能滿足金融租賃公司要求的，該項目撤銷，項目資料退回企業。

(六)融資租賃項目經金融租賃公司審批通過的，相關各方應簽訂合同。

(七)辦理抵押、質押登記、凍結、止付等手續。

(八)承租方在交付保證金、服務費、保函費及設備發票后，金融租賃公司開始投放資金。

(九) 某某中心監管項目運行情況，督促承租方按期支付租金。

(十)租期結束時，承租方以低價回購。

以上就是對融資租賃的好處是什么，融資租賃流程是什么問題的解答。融資租賃有很多好處，充分利用融資租賃可以幫助您的企業更好地發展。融資租賃辦理的過程比較復雜，由于融資租賃一般涉及的金額較大，提醒當事人慎重對待。

融資租賃的優勢相關文章：

★ 企業戰略合作合同范本5篇

★ 激活我國中小企業財務戰略分析

★ 做好租賃工作總結5篇

★ 招商工作總結精選范文2200字